Калькулятор гербового збору Мальти
Дізнайтеся, скільки гербового збору ви сплатите при купівлі житла на Мальті, з урахуванням звільнення для першого покупця, ставки для власного житла та звільнення для об'єктів в UCA або тих, що довго пустують.
Загальний гербовий збір
10 250 EUR
Ефективна ставка 2,53% від ціни купівлі
- Базова ставка
- 5%
- Збір до застосування пільг
- 20 250 EUR
- Звільнення для першого покупця
- -10 000 EUR
Графік платежів
Отримайте ваш розрахунок гербового збору — плюс подальші кроки
Один лист з усім, що потрібно для дій:
- Посилання, що відкриває ваші точні цифри — змінюйте будь-коли
- Усі припущення за розрахунком, пояснені
- Головне про Мальту для наступного кроку — збори, терміни та пільги
Лише орієнтовні розрахунки. Остаточний гербовий збір розраховує нотаріус під час укладення акта, і він може відрізнятися, якщо застосовуються додаткові пільги, сільськогосподарські землі, передача бізнесу або звільнення за спеціальними схемами.
Повна вартість купівлі нерухомості на Мальті (окрім гербового збору)
Гербовий збір є однією із семи типових статей витрат при купівлі на Мальті. За стандартної ставки 5% купівля без кредиту зазвичай коштує приблизно на 6% більше за ціну; пільги для першого житла, власного житла та UCA можуть суттєво це зменшити. Використовуйте таблицю як чек-лист під час складання бюджету.
| Стаття витрат | Типовий діапазон | Примітки |
|---|---|---|
| Гербовий збір | 0% до 5% | Скористайтеся калькулятором вище. Перші 200 000 EUR звільнені для перших покупців; 3,5% з перших 200 000 EUR для інших покупців власного житла; перші 750 000 EUR звільнені для об'єктів в UCA або порожніх до 31 груд. 2026. |
| Нотаріальні збори | Близько 0,5% + ПДВ | Встановлено законом (тариф Cap. 55): 1% з перших 11 694 EUR, 0,5% до 596 394 EUR, понад це 0,25%, плюс 18% ПДВ. Кредитний акт оплачується за двома третинами тарифу. |
| Перевірки та Public Registry | Близько 800–1 800 EUR | Перевірки та витрати, які виставляє нотаріус (оцінка 500–1 500 EUR; опублікованого тарифу немає), плюс встановлений законом збір Public Registry (близько 300 EUR при 300 000 EUR). |
| Дозвіл AIP | 0 або 232 EUR | Лише якщо вам потрібен AIP. Скористайтеся калькулятором відповідності AIP за посиланням вище. |
| Витрати на кредит | Близько 450–900 EUR + кредитний акт | Лише при фінансуванні: комісії кредитора за оформлення та оцінку (відрізняються в різних кредиторів), плюс кредитний акт у нотаріуса за двома третинами тарифу та реєстрація іпотеки в Public Registry. |
| Комісія агентства нерухомості | 0% (покупець) | На Мальті комісію агентству сплачує продавець (зазвичай 5% + ПДВ). Покупець нічого не сплачує агентству. |
| Архітектор або сюрвеєр | 300 до 1 500 EUR | Необов'язково, але наполегливо рекомендується для старішої нерухомості або традиційних будинків (houses of character). Не залежить від структурної перевірки нотаріуса. |
Для квартири за 350 000 EUR за стандартною ставкою 5% підсумок зазвичай становить близько 371 000 EUR при купівлі без кредиту або близько 373 500 EUR з іпотекою, без урахування можливого збору AIP.
Практичні приклади: гербовий збір у реальних мальтійських сценаріях
Три реалістичні сценарії з фактичним гербовим збором у кожному, розраховані тим самим механізмом, який використовує калькулятор.
Приклад 1: перший покупець, квартира в Sliema, 350 000 EUR
Громадянин ЄС, який купує свою першу нерухомість на Мальті, сплачує 0% гербового збору на перші 200 000 EUR (звільнення для першого покупця) та 5% на решту 150 000 EUR. Загальний гербовий збір: 7 500 EUR (ефективна ставка 2,1%). Сплачується як 1 500 EUR при konvenju та 6 000 EUR при акті.
Приклад 2: другий покупець, таунхаус у Mosta, 280 000 EUR
Мальтійська родина, яка змінює своє перше житло і продає його протягом 12 місяців, сплачує 3,5% з перших 200 000 EUR (7 000 EUR) і 5% з решти 80 000 EUR (4 000 EUR): 11 000 EUR. Повернення для другого покупця повертає збір з перших 86 000 EUR, 3 010 EUR, тож чистий збір становить 7 990 EUR (ефективна ставка 2,9%). Сплачується 2 200 EUR при konvenju і 8 800 EUR при угоді; повернення запитують після угоди.
Приклад 3: покупець поза ЄС у SDA Pendergardens, 600 000 EUR
Покупець зі США чи Великої Британії, який купує в межах спеціальної визначеної зони (SDA), не сплачує збір за дозвіл AIP і не підпадає під мінімальний ціновий поріг, але гербовий збір застосовується як зазвичай: стандартна ставка 5% з 600 000 EUR становить 30 000 EUR (без звільнення для першого покупця, оскільки покупець має нерухомість в іншому місці). Сплачується як 6 000 EUR при konvenju та 24 000 EUR при акті.
Як працює гербовий збір на Мальті
Гербовий збір (duty on documents) сплачує покупець при кожній передачі нерухомості на Мальті. Сума залежить від того, чи стане об'єкт вашим єдиним житлом, чи володіли ви житлом раніше і чи підпадає об'єкт під тимчасову пільгу.
- Оберіть базову ставку. Стандартна ставка 5% нараховується на більшу з двох сум: ціну або ринкову вартість. Зниженої ставки для Гозо більше немає: ця програма завершилася 31 січня 2024 року.
- Застосуйте свій статус покупця. Перші покупці нічого не сплачують з перших 200 000 EUR. Інші покупці свого єдиного житла сплачують 3,5% з перших 200 000 EUR, а ті, хто змінює житло, додатково отримують назад до 3 010 EUR (купівлі до 31 груд. 2026). Об'єкти в зоні охорони міської спадщини (UCA) або збудовані понад 20 років тому і порожні понад 7 років звільнені з перших 750 000 EUR до 31 груд. 2026. Жодна з цих пільг не діє для покупців, яким потрібен дозвіл AIP.
- Сплатіть 20% при konvenju, 80% при акті. Гербовий збір розділено на два платежі: 20% попередньо при попередньому договорі купівлі-продажу (konvenju, підписується з вашим нотаріусом), а решта 80%, при публічному акті купівлі-продажу.
Ставки гербового збору за сценаріями
| Сценарій | Ставка | Примітки |
|---|---|---|
| Друге житло або інвестиція | 5% | Будь-яка купівля, що не стане вашим єдиним житлом, і будь-який покупець, якому потрібен дозвіл AIP. |
| Перший покупець | 0% / 5% | 0% з перших 200 000 EUR, понад це 5%. Ніколи не володіли житлом і купуєте єдине житло. Без вікових обмежень; безстроково з 28 жовт. 2025. |
| Власне житло | 3,5% / 5% | 3,5% з перших 200 000 EUR, понад це 5%, для покупця свого єдиного житла, який купує житло не вперше. |
| Другий покупець | 3,5% / 5% | Ставка для власного житла плюс повернення збору з перших 86 000 EUR (до 3 010 EUR), якщо старе житло продано протягом 12 місяців до або після купівлі. Купівлі до 31 груд. 2026. |
| Об'єкт в UCA або довго порожній | 0% / 5% | Перші 750 000 EUR звільнені, понад це 5%, для об'єктів у зоні охорони міської спадщини або збудованих понад 20 років тому і порожніх понад 7 років. Угоди до 31 груд. 2026. |
Продаєте? Гербовий збір сплачує ваш покупець, а не ви
На Мальті гербовий збір при передачі нерухомості сплачує покупець. У продавця витрати інші: остаточний утримуваний податок 8% (зі зниженими ставками та звільненням для основного житла у визначених випадках), комісія агентства, якщо ви ним користуєтеся, і сертифікат енергоефективності.
Перш ніж призначати ціну, подивіться, скільки продаж насправді коштуватиме вам і скільки ваша нерухомість просила б на ринку сьогодні.
- Повна вартість продажу нерухомості на Мальті
- Комісії агентств нерухомості на Мальті: 5% проти 3,5%
- Як продати нерухомість на Мальті, крок за кроком
Часті запитання про гербовий збір
Яка стандартна ставка гербового збору на Мальті?
5% від більшої з двох сум: ціни або ринкової вартості. Перші покупці нічого не сплачують з перших 200 000 EUR; інші покупці свого єдиного житла сплачують 3,5% з перших 200 000 EUR; об'єкти в зоні охорони міської спадщини або довго порожні звільнені з перших 750 000 EUR до 31 груд. 2026. Зниженої ставки для Гозо більше немає.
Як працює звільнення для перших покупців?
Якщо ви ніколи не володіли житлом і купуєте своє єдине житло, перші 200 000 EUR ціни звільнені від збору, а із залишку ви сплачуєте 5%. Пільга діє безстроково з 28 жовтня 2025 року, не має вікових обмежень і не поширюється на покупців, яким потрібен дозвіл AIP.
Як працює відшкодування для других покупців?
Якщо ви змінюєте житло і старе продається протягом 12 місяців до або після нової купівлі, вам повертають збір, сплачений з перших 86 000 EUR нового житла: до 3 010 EUR. Водночас ви сплачуєте ставку для власного житла 3,5% з перших 200 000 EUR. Повернення діє для купівель до 31 грудня 2026 року.
Чи є ще знижений гербовий збір на Гозо?
Ні. Знижена ставка 2% для Гозо завершилася 31 січня 2024 року. Купівля на Гозо зараз обкладається тим самим збором, що й на Мальті, з тими самими пільгами для першого житла, власного житла та об'єктів в UCA або довго порожніх.
Що таке звільнення для об'єктів в UCA або тих, що довго пустують?
Зони охорони міської спадщини (Urban Conservation Areas, UCA) визначає Planning Authority для захисту історичної забудови: більша частина Валлетти, Мдіна, Три міста та багато історичних центрів селищ. До 31 грудня 2026 року при купівлі об'єкта в UCA або будівлі, старшої за 20 років і порожньої понад 7 років, збір з перших 750 000 EUR не стягується, а понад це діє 5%. Пільга не поширюється на покупців, яким потрібен дозвіл AIP.
Коли сплачується гербовий збір?
20% попередньо при попередньому договорі купівлі-продажу (konvenju, підписується з нотаріусом, зазвичай разом із 10% завдатку). Решта 80% сплачується при публічному акті купівлі-продажу, коли право власності фактично переходить, разом із нотаріальними зборами та, за потреби, збором за дозвіл AIP.