Malta Stempelgebühr-Rechner
Berechnen Sie die exakte Stempelgebühr beim Kauf einer Wohnimmobilie in Malta, einschließlich der Erstkäuferbefreiung und der ermäßigten Sätze für Gozo und UCA.
Stempelgebühr gesamt
7.500 €
Effective rate of 2,14 % on the purchase price
- Base rate
- 5 %
- Duty before reliefs
- 17.500 €
- First-time buyer exemption
- -10.000 €
Payment schedule
Estimates only. Final stamp duty is calculated by the notary at deed and may differ where additional reliefs, agricultural land, business transfers, or scheme exemptions apply.
Gesamtkosten beim Immobilienkauf auf Malta (über die Stempelgebühr hinaus)
Die Stempelgebühr ist nur eine von sieben Kostenpositionen, die ein Immobilienkauf auf Malta typischerweise verursacht. Die gesamten Abschlusskosten betragen meist 4 bis 6 Prozent des vereinbarten Preises für einen EU-Käufer außerhalb einer SDA und 5 bis 7 Prozent für einen Nicht-EU-Käufer mit AIP-Genehmigung und ggf. Fremdwährungsdarlehen. Nutzen Sie diese Tabelle als Checkliste für die Budgetplanung.
| Position | Typische Spanne | Hinweise |
|---|---|---|
| Stempelgebühr | 0% bis 5% | Nutzen Sie den Rechner oben. Ermäßigte Sätze auf Gozo (2%) und in UCAs (2,5%); Erstkäufer-Befreiung auf die ersten 200.000 EUR. |
| Notargebühren | 1% bis 2% | Festgesetzt durch die Notarialkammer. Umfasst Recherchen, Vertragsentwurf und Eintragung. Der Notar fungiert als Ihr Conveyancer. |
| Grundbuch-Recherchen | 300 bis 600 EUR | Titel- und architektonische Recherchen vom Notar beauftragt. Zu Selbstkosten berechnet, separat von der Notargebühr. |
| AIP-Genehmigung | 0 oder 233 EUR | Nur wenn AIP benötigt. Nutzen Sie den oben verlinkten AIP-Eignungsrechner. |
| Bankgebühr und Bewertung | 0,5% bis 1,5% | Nur bei Finanzierung. Bearbeitungsgebühr plus Bewertung. Maltesische Banken erlassen die Bewertung periodisch in Aktionen. |
| Maklerprovision | 0% (Käufer) | In Malta zahlt der Verkäufer die Provision (typisch 5% + MwSt.). Der Käufer zahlt nichts an den Makler. |
| Architekt oder Sachverständiger | 300 bis 1.500 EUR | Optional, aber stark empfohlen für ältere Objekte oder Houses of Character. Unabhängig von der strukturellen Recherche des Notars. |
Bei einer 350.000-EUR-Wohnung im zentralen Malta mit 5% Standard-Stempelgebühr liegen die Gesamtkosten typisch bei rund 372.000 EUR bei Barkauf oder 376.000 EUR mit 90%-Hypothek, vor jeglicher AIP-Gebühr.
Praxisbeispiele: Stempelgebühr auf realen Malta-Szenarien
Drei realistische Szenarien mit der tatsächlich anfallenden Stempelgebühr in jedem Fall, berechnet vom selben Modul, das auch der Rechner verwendet.
Beispiel 1: Erstkäufer, Sliema-Wohnung, 350.000 EUR
Ein EU-Bürger, der seine erste maltesische Immobilie kauft, zahlt 0% auf die ersten 200.000 EUR (FTB-Befreiung) und 5% auf die verbleibenden 150.000 EUR. Gesamte Stempelgebühr: 7.500 EUR (effektiver Satz 2,1%). Gezahlt als 1.500 EUR beim Konvenju und 6.000 EUR bei der Urkunde.
Beispiel 2: Zweitkäufer, Reihenhaus in Mosta, 280.000 EUR
Eine maltesische Familie, die ihr erstes Haus aufgibt, zahlt 5% standard auf die vollen 280.000 EUR (14.000 EUR) und beantragt dann die Zweitkäufer-Rückerstattung von 3.000 EUR auf die Gebühr der vorigen Immobilie. Netto-Stempelgebühr: 11.000 EUR (effektiver Satz 3,9%). Die Rückerstattung wird beim Commissioner for Revenue nach der Urkunde beantragt.
Beispiel 3: Nicht-EU-Käufer in Pendergardens-SDA, 600.000 EUR
Ein US- oder UK-Käufer, der in einer Special Designated Area kauft, zahlt keine AIP-Gebühr und hat keine Mindestpreis-Schwelle, aber Stempelgebühr fällt normal an: 5% Standardsatz auf 600.000 EUR sind 30.000 EUR (keine FTB-Befreiung, da der Käufer anderswo Eigentum hat). Gezahlt als 6.000 EUR beim Konvenju und 24.000 EUR bei der Urkunde.
How Malta stamp duty works
Stamp duty (duty on documents) is paid by the buyer on every transfer of immovable property in Malta. The rate depends on the property's zone, your status as a buyer, and whether the property qualifies for any active relief scheme.
- Pick the base rate. 5% is the standard rate. Properties in Urban Conservation Areas pay 2.5%. Residential property purchased on Gozo pays 2% under the active Gozo incentive scheme.
- Apply your buyer status. First-time buyers are exempt on the first 200,000 EUR. Second-time buyers replacing their primary residence get a refund of up to 3,000 EUR on duty paid on the outgoing home.
- Pay 20% at konvenju, 80% at deed. Stamp duty is split across two payments: 20% provisional at promise of sale (konvenju, signed with your notary), and the remaining 80% at the public deed of sale.
Stamp duty rates by scenario
| Scenario | Rate | Notes |
|---|---|---|
| Standard purchase | 5% | Applies to most arms-length residential transactions. |
| First-time buyer | 0% / 5% | 0% on first 200,000 EUR, prevailing rate above. Single primary residence only. |
| Second-time buyer | 5% | Standard rate, with refund of up to 3,000 EUR on duty paid on the prior primary residence. |
| Gozo property | 2% | Reduced rate active under the Gozo property scheme (residential only). |
| UCA property | 2.5% | Reduced rate for property in Urban Conservation Areas, including most Valletta and Mdina addresses. |
Stamp duty FAQs
What is the standard stamp duty rate in Malta?
5% of the purchase price for residential property. Reduced rates apply on Gozo (2%) and in Urban Conservation Areas (2.5%), and first-time buyers are exempt on the first 200,000 EUR of value.
How does the first-time buyer exemption work?
If the property will be your first ever residential property purchase in Malta, the first 200,000 EUR of the purchase price is exempt from stamp duty. You pay the prevailing rate on any value above that. The exemption applies once.
How does the second-time buyer refund work?
If you are replacing your primary residence (selling the old one and buying a new one), you can claim a refund of duty previously paid on the outgoing property, capped at 3,000 EUR. The refund is processed by the Commissioner for Revenue and is conditional on the timing requirements published in the latest budget.
Why is stamp duty cheaper on Gozo?
The Maltese government applies a reduced 2% rate on residential property purchased on Gozo as part of an active incentive scheme to support the Gozitan economy. The scheme is renewed each budget; check the Commissioner for Revenue website for the current expiry.
What is an Urban Conservation Area (UCA)?
UCAs are zones designated by the Planning Authority to protect Malta's historic urban fabric. Most of Valletta, Mdina, the Three Cities, and the historic cores of towns like Birgu and Naxxar fall inside a UCA. Property in a UCA pays 2.5% stamp duty instead of the standard 5%.
When is stamp duty paid?
20% provisionally at promise of sale (the konvenju, signed with a notary, typically with a 10% deposit). The remaining 80% is paid at the public deed of sale, when the title actually transfers, alongside the notary fees and any AIP permit fee.
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