Kalkulatur tad-dazju tas-siġill ta' Malta
Ara kemm se tħallas taxxa tal-boll fuq xiri ta' proprjetà residenzjali f'Malta, inkluża l-eżenzjoni għall-ewwel xerrejja, ir-rata għal min jixtri d-dar tiegħu u l-eżenzjoni għal proprjetà f'UCA jew vojta għal żmien twil.
Taxxa tal-boll totali
€7,500
Rata effettiva ta' 2.14% fuq il-prezz tax-xiri
- Rata bażi
- 5%
- Taxxa qabel it-tnaqqis
- €17,500
- Eżenzjoni għax-xerrejja għall-ewwel darba
- -€10,000
Skeda tal-ħlas
Irċievi il-kalkolu tat-taxxa tal-boll tiegħek — flimkien mal-passi li jmiss
Email waħda b'kulma għandek bżonn biex taġixxi:
- Link li jerġa' jiftaħ iċ-ċifri eżatti tiegħek, biex tbiddilhom meta trid
- Is-suppożizzjonijiet kollha wara n-numru, spjegati
- L-essenzjal ta' Malta għall-pass li jmiss — tariffi, skadenzi u eżenzjonijiet
Stimi biss. It-taxxa tal-boll finali tiġi kkalkulata min-nutar mal-att u tista' tvarja fejn japplikaw tnaqqis addizzjonali, art agrikola, trasferimenti ta' negozju, jew eżenzjonijiet ta' skemi.
L-ispiża totali tax-xiri ta' proprjetà f'Malta (lil hinn mit-taxxa tal-boll)
It-taxxa tal-boll hija waħda minn seba' spejjeż tipiċi f'xiri f'Malta. Bir-rata standard ta' 5%, xiri bi flus kontanti normalment jiswa madwar 6% fuq il-prezz; l-iskemi għall-ewwel xerrejja, għas-sid-okkupant u għall-UCA jistgħu jnaqqsuh ħafna. Uża din it-tabella bħala lista ta' kontroll meta tagħmel il-baġit.
| Partita tal-ispiża | Firxa tipika | Noti |
|---|---|---|
| Taxxa tal-boll | 0% sa 5% | Uża l-kalkulatur hawn fuq. L-ewwel 200,000 EUR eżenti għall-ewwel xerrejja; 3.5% fuq l-ewwel 200,000 EUR għal sidien-okkupanti oħra; l-ewwel 750,000 EUR eżenti għal proprjetà f'UCA jew vojta sal-31 Diċ 2026. |
| Drittijiet tan-nutar | Madwar 0.5% + VAT | Stabbiliti bil-liġi (tariffa skont il-Cap. 55): 1% fuq l-ewwel 11,694 EUR, 0.5% sa 596,394 EUR, 0.25% fuq dak li jaqbeż, flimkien ma' 18% VAT. Għal kuntratt ta' self, id-drittijiet huma żewġ terzi tal-iskala. |
| Riċerki u Public Registry | Madwar 800 sa 1,800 EUR | Riċerki u spejjeż li jikkargja n-nutar (stima ta' 500 sa 1,500 EUR; m'hemm l-ebda tariffa ppubblikata), flimkien mat-tariffa tal-Public Registry stabbilita bil-liġi (madwar 300 EUR fuq 300,000 EUR). |
| Permess AIP | 0 jew 232 EUR | Biss jekk teħtieġ AIP. Uża l-kalkulatur tal-eliġibbiltà għall-AIP marbut hawn fuq. |
| Spejjeż tas-self | Madwar 450 sa 900 EUR + kuntratt tas-self | Biss jekk tissellef: tariffi tal-ipproċessar u tal-valutazzjoni tas-selliefa (ivarjaw minn wieħed għall-ieħor), flimkien mal-kuntratt tas-self tan-nutar b'żewġ terzi tat-tariffa u nota tal-ipoteka fil-Public Registry. |
| Kummissjoni tal-aġent tal-proprjetà | 0% (xerrej) | F'Malta, il-bejjiegħ iħallas il-kummissjoni tal-aġent (tipikament 5% + VAT). Ix-xerrej ma jħallas xejn lill-aġent. |
| Perit jew surveyor | 300 sa 1,500 EUR | Fakultattiv iżda rrakkomandat bil-qawwa għal proprjetà antika jew houses of character. Indipendenti mit-tiftix strutturali tan-nutar. |
Fuq appartament ta' 350,000 EUR bir-rata standard ta' 5%, it-total normalment jasal għal madwar 371,000 EUR għal xiri bi flus kontanti, jew madwar 373,500 EUR b'self għad-dar, qabel kwalunkwe tariffa AIP.
Eżempji maħduma: it-taxxa tal-boll fuq xenarji reali f'Malta
Tliet xenarji realistiċi bit-taxxa tal-boll attwali dovuta f'kull wieħed, ikkalkulata bl-istess magna li juża l-kalkulatur.
Eżempju 1: Xerrej għall-ewwel darba, appartament f'Sliema, 350,000 EUR
Ċittadin tal-UE li qed jixtri l-ewwel proprjetà Maltija tiegħu jħallas 0% taxxa tal-boll fuq l-ewwel 200,000 EUR (eżenzjoni FTB) u 5% fuq il-150,000 EUR li jifdal. Taxxa tal-boll totali: 7,500 EUR (rata effettiva 2.1%). Titħallas bħala 1,500 EUR mal-konvenju u 6,000 EUR mal-att.
Eżempju 2: Xerrej għat-tieni darba, townhouse fil-Mosta, 280,000 EUR
Familja Maltija li qed tibdel l-ewwel dar tagħha, u tbigħha fi żmien 12-il xahar, tħallas 3.5% fuq l-ewwel 200,000 EUR (7,000 EUR) u 5% fuq il-80,000 EUR li jifdal (4,000 EUR): 11,000 EUR. Ir-rifużjoni għax-xerrejja għat-tieni darba tagħti lura t-taxxa fuq l-ewwel 86,000 EUR, 3,010 EUR, u għalhekk it-taxxa netta hija 7,990 EUR (rata effettiva ta' 2.9%). Titħallas 2,200 EUR mal-konvenju u 8,800 EUR mal-kuntratt; ir-rifużjoni tintalab wara l-kuntratt.
Eżempju 3: Xerrej mhux tal-UE f'Pendergardens SDA, 600,000 EUR
Xerrej mill-Istati Uniti jew mir-Renju Unit li jixtri f'Żona Speċjali Nominata ma jħallas l-ebda dritt għall-permess AIP u ma jiffaċċja l-ebda prezz minimu, iżda t-taxxa tal-boll tapplika normalment: rata standard ta' 5% fuq 600,000 EUR tfisser 30,000 EUR (l-ebda eżenzjoni FTB peress li x-xerrej għandu proprjetà band'oħra). Titħallas bħala 6,000 EUR mal-konvenju u 24,000 EUR mal-att.
Kif taħdem it-taxxa tal-boll f'Malta
It-taxxa tal-boll (duty on documents) titħallas mix-xerrej fuq kull trasferiment ta' proprjetà immobbli f'Malta. Kemm tħallas jiddependi minn jekk il-proprjetà se tkun l-unika dar tiegħek, jekk qatt kellek dar qabel, u jekk il-proprjetà tikkwalifikax għal skema temporanja.
- Agħżel ir-rata bażi. Ir-rata standard hija 5%, mitluba fuq l-ogħla bejn il-prezz u l-valur tas-suq. M'għadx hemm rata mnaqqsa għal Għawdex: dik l-iskema skadiet fil-31 ta' Jannar 2024.
- Applika l-istatus tiegħek bħala xerrej. Ix-xerrejja għall-ewwel darba ma jħallsu xejn fuq l-ewwel 200,000 EUR. Xerrejja oħra tal-unika dar tagħhom iħallsu 3.5% fuq l-ewwel 200,000 EUR, u min jibdel id-dar jieħu lura wkoll sa 3,010 EUR (xiri sal-31 Diċ 2026). Proprjetà f'Żona ta' Konservazzjoni Urbana (UCA), jew mibnija aktar minn 20 sena ilu u vojta għal aktar minn 7 snin, hija eżenti fuq l-ewwel 750,000 EUR sal-31 Diċ 2026. L-ebda waħda minn dawn l-iskemi ma tgħodd għal xerrejja li jeħtieġu permess AIP.
- Ħallas 20% mal-konvenju, 80% mal-att. It-taxxa tal-boll tinqasam f'żewġ ħlasijiet: 20% proviżorju mal-wegħda ta' bejgħ (il-konvenju, iffirmat man-nutar tiegħek), u t-80% li jifdal mal-att pubbliku tal-bejgħ.
Rati tat-taxxa tal-boll skont ix-xenarju
| Xenarju | Rata | Noti |
|---|---|---|
| It-tieni dar jew investiment | 5% | Kull xiri li mhux se jkun l-unika dar tiegħek, u kull xerrej li jeħtieġ permess AIP. |
| Xerrej għall-ewwel darba | 0% / 5% | 0% fuq l-ewwel 200,000 EUR, 5% fuq il-bqija. Qatt ma kellek dar u qed tixtri l-unika dar tiegħek. L-ebda limitu ta' età; permanenti mit-28 Ott 2025. |
| Sid-okkupant | 3.5% / 5% | 3.5% fuq l-ewwel 200,000 EUR, 5% fuq il-bqija, għal xerrej tal-unika dar tiegħu li mhuwiex qed jixtri għall-ewwel darba. |
| Xerrej għat-tieni darba | 3.5% / 5% | Rata tas-sid-okkupant, flimkien ma' rifużjoni tat-taxxa fuq l-ewwel 86,000 EUR (sa 3,010 EUR) meta d-dar il-qadima tinbiegħ fi żmien 12-il xahar qabel jew wara. Xiri sal-31 Diċ 2026. |
| Proprjetà f'UCA jew vojta għal żmien twil | 0% / 5% | L-ewwel 750,000 EUR eżenti, 5% fuq il-bqija, għal proprjetà f'Żona ta' Konservazzjoni Urbana jew mibnija aktar minn 20 sena ilu u vojta għal aktar minn 7 snin. Kuntratti sal-31 Diċ 2026. |
Qed tbigħ? Il-boll iħallsu x-xerrej, mhux int
F'Malta, il-boll fuq trasferiment ta' proprjetà jitħallas mix-xerrej. Bħala bejjiegħ, l-ispejjeż tiegħek huma oħrajn: it-taxxa finali miżmuma ta' 8% (b'rati aktar baxxi u eżenzjoni għar-residenza prinċipali f'każijiet definiti), il-kummissjoni tal-aġenzija jekk tuża waħda, u ċ-ċertifikat tal-prestazzjoni enerġetika.
Qabel ma tiffissa l-prezz, ara kemm se jiswik tassew il-bejgħ u kemm titlob il-proprjetà tiegħek fis-suq illum.
- L-ispiża sħiħa tal-bejgħ ta' proprjetà f'Malta
- Il-miżati tal-aġenti tal-proprjetà f'Malta: 5% vs 3.5%
- Kif tbigħ proprjetà f'Malta, pass pass
Mistoqsijiet komuni dwar it-taxxa tal-boll
X'inhi r-rata standard tat-taxxa tal-boll f'Malta?
5% tal-ogħla bejn il-prezz u l-valur tas-suq. Ix-xerrejja għall-ewwel darba ma jħallsu xejn fuq l-ewwel 200,000 EUR; xerrejja oħra tal-unika dar tagħhom iħallsu 3.5% fuq l-ewwel 200,000 EUR; proprjetà f'Żona ta' Konservazzjoni Urbana, jew vojta għal żmien twil, hija eżenti fuq l-ewwel 750,000 EUR sal-31 Diċ 2026. Għawdex m'għadx għandu rata mnaqqsa.
Kif taħdem l-eżenzjoni għax-xerrejja għall-ewwel darba?
Jekk qatt ma kellek residenza u qed tixtri l-unika dar tiegħek, l-ewwel 200,000 EUR tal-prezz huma eżenti u tħallas 5% fuq il-bqija. L-iskema hija permanenti mit-28 ta' Ottubru 2025, m'għandhiex limitu ta' età u ma tgħoddx għal xerrejja li jeħtieġu permess AIP.
Kif taħdem ir-rifużjoni għax-xerrejja għat-tieni darba?
Jekk qed tibdel id-dar u l-qadima tinbiegħ fi żmien 12-il xahar qabel jew wara x-xiri l-ġdid, tingħata lura t-taxxa mħallsa fuq l-ewwel 86,000 EUR tad-dar il-ġdida: sa 3,010 EUR. Barra minn hekk tħallas ir-rata ta' 3.5% tas-sid-okkupant fuq l-ewwel 200,000 EUR. Ir-rifużjoni tgħodd għal xiri sal-31 ta' Diċembru 2026.
Għad hemm rata mnaqqsa tat-taxxa tal-boll f'Għawdex?
Le. Ir-rata mnaqqsa ta' 2% għal Għawdex skadiet fil-31 ta' Jannar 2024. Xiri f'Għawdex illum iħallas l-istess taxxa bħal f'Malta, bl-istess skemi għall-ewwel xerrejja, għas-sid-okkupant u għal proprjetà f'UCA jew vojta għal żmien twil.
X'inhi l-eżenzjoni għal proprjetà f'UCA jew vojta għal żmien twil?
Iż-Żoni ta' Konservazzjoni Urbana (UCA) huma żoni magħżula mill-Planning Authority biex jipproteġu l-qalba storika tal-irħula u l-ibliet, bħall-biċċa l-kbira tal-Belt Valletta, l-Imdina, il-Kottonera u ħafna qlub ta' rħula. Sal-31 ta' Diċembru 2026, xiri ta' proprjetà f'UCA, jew ta' bini ta' aktar minn 20 sena li ilu vojt aktar minn 7 snin, ma jħallas l-ebda taxxa fuq l-ewwel 750,000 EUR u 5% fuq il-bqija. Ma tgħoddx għal xerrejja li jeħtieġu permess AIP.
Meta titħallas it-taxxa tal-boll?
20% proviżorjament mal-wegħda ta' bejgħ (il-konvenju, iffirmat quddiem nutar, tipikament b'depożitu ta' 10%). It-80% li jifdal jitħallas mal-att pubbliku tal-bejgħ, meta t-titolu jiġi trasferit tabilħaqq, flimkien mad-drittijiet tan-nutar u kull ħlas għall-permess AIP.